Budżetowanie
Budżetowanie to planowanie przychodów i kosztów w podziale na okresy oraz jednostki organizacyjne, wraz z bieżącą kontrolą wykonania planu. W procesach zakupowych budżet stanowi warunek akceptacji wydatku, a jego przekroczenie uruchamia dodatkową ścieżkę zatwierdzania.
Budżet w procesie akceptacji
- Sprawdzenie dostępnych środków przy składaniu wniosku.
- Rezerwacja budżetu w momencie zamówienia.
- Rozliczenie rezerwacji po otrzymaniu faktury.
- Dodatkowa akceptacja przy przekroczeniu planu.
Dlaczego warto łączyć budżet z workflow
Kontrola budżetu wykonywana raz w miesiącu w arkuszu wykrywa przekroczenie po fakcie. Wpięta w proces akceptacji zapobiega mu, zanim powstanie zobowiązanie.
Przykłady zastosowania
Wniosek przekraczający budżet działu automatycznie wymaga zgody dyrektora finansowego.
Kierownik widzi kwotę zarezerwowaną zamówieniami, a nie tylko już zaksięgowaną.
Najczęstsze pytania
Czy budżetowanie wymaga systemu ERP?
Nie zawsze. Prosta kontrola limitów działa też w systemie procesowym, choć pełne planowanie zwykle prowadzi się w ERP.
Co z rezerwacjami niezrealizowanymi?
Powinny wygasać po ustalonym terminie, inaczej budżet pozostaje sztucznie zablokowany.
Powiązane hasła
Zobacz, jak wygląda to w systemach, które wdrażamy w polskich firmach.
